Información contable con validez forense: extraída, certificada y trazable.
En procesos por blanqueo de capitales, auditorías especiales y litigios societarios, los datos del sistema contable son la prueba central. Los extraemos directamente del software, certificamos su integridad y documentamos la cadena de custodia para que resistan en el Ministerio Público o en el tribunal.
Qué hacemos
Extracción certificada
Adquisición de libros, asientos, auxiliares, facturación y conciliaciones directamente de la base de datos del software contable o ERP, con hash y acta.
Auditoría de cambios
Quién creó, modificó o eliminó registros, cuándo y desde qué usuario. Detección de asientos retroactivos y períodos reabiertos.
Reconstrucción de transacciones
Cruce de registros contables con correos, mensajería, estados bancarios digitales y archivos de respaldo para seguir el rastro del dinero.
Recuperación de información
Bases de datos borradas, respaldos antiguos y archivos eliminados de equipos y servidores.
Soporte a cumplimiento
Evidencia técnica para reportes de operaciones sospechosas, debida diligencia reforzada y respuestas a requerimientos de la Superintendencia o la UAF.
Contrapericia
Revisión de la evidencia contable presentada por la fiscalía o la contraparte: método de extracción, integridad y conclusiones.
Para quién
- Abogados penalistas y de cumplimiento con clientes investigados o querellantes en procesos de blanqueo.
- Sujetos obligados (financieras, inmobiliarias, casas de valores, abogados, contadores) que deben responder a requerimientos con información íntegra.
- Peritos contables y auditores forenses que necesitan que la fuente de sus datos sea indiscutible.
- Socios o accionistas en disputa que requieren una copia fiel e inalterable de la contabilidad.
Dirección técnica con experiencia en prevención de fraude y cumplimiento AML/CFT en banca. Trabajamos bajo acuerdo de confidencialidad.
Preguntas frecuentes
¿Qué significa certificar información de un software contable?
Extraer los registros (asientos, libros, facturas, bancos, auxiliares) directamente de la base de datos del sistema con un método documentado, calcular hashes, dejar constancia de fecha, versión del software y usuario, y emitir un informe que acredite que lo entregado es íntegro y corresponde a lo que había en el sistema. Así los datos pueden presentarse ante la autoridad sin que se cuestione su manipulación.
¿Con qué sistemas trabajan?
Sistemas contables y ERP de uso común en Panamá y la región, en la nube o en servidor local, además de bases de datos SQL y archivos de respaldo. Si el sistema es menos común, evaluamos el acceso a la base de datos o a sus exportaciones.
¿Trabajan con el perito contable o lo reemplazan?
Lo complementamos. El perito contable analiza los números; nosotros garantizamos que los números que analiza son los que estaban en el sistema, sin alteraciones, y documentamos quién los modificó y cuándo. En procesos de blanqueo, esa trazabilidad es tan importante como el análisis financiero.
¿También para defensa?
Sí. Si tu empresa o tu cliente enfrenta una investigación, revisamos cómo se obtuvo la evidencia contable que presenta la fiscalía y verificamos su integridad. Un metaperitaje puede mostrar que los datos se extrajeron sin método o que fueron alterados después de la incautación.